一、单选题1、内部控制五要素—信息与沟通不包括()。A、信息质量B、沟通制度C、信息系统D、舞弊机制【正确答案】D【您的答案】2、内部控制的五目标不包括()。A、合理保证企业经营管理合法合规B、维护资产安全(中国特色)C、保证财务报告及相关信息真实完整D、提高会计利润【正确答案】D【您的答案】3、内部控制的五原则不包括()。A、局部性B、重要性C、成本效益D、适应性【正确答案】A【您的答案】4、风险识别的外部因素不包括()...
??银行年度内部控制自我评价报告根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规和监管规章的要求,中国??银行股份有限公司(以下简称“公司”)以提高经营管理水平和风险防范能力,促进可持续发展为宗旨,建立起了一套较为科学、完整、合理的内部控制体系,并按照年度工作计划稳步推进内部控制评价。公司内部控制范围基本涵盖了所有管理...
。企业内部控制觃范第一部分企业内部控制基本觃范第事部分企业内部控制配套指引-可编辑修改-。第一部分企业内部控制基本觃范第一章总则第一条为了加强和觃范企业内部控刢,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众刟益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和其他有关法律法觃,刢定本觃范。第事条本觃范适用二中华人民共和国境...
此资料来自www.3722.cn台商讯息网,大量管理资料下载中国电信股份有限公司内部控制手册下册业务流程此资料来自www.3722.cn台商讯息网,大量管理资料下载目录业务流程1资本性支出业务流程................................................................................601.1招标及合同管理业务流程........................................................................601.2一般工程资本性支出业务流程...................
关于印发《企业内部控制规范——基本规范》和17项具体规范(征求意见稿)的通知财会便[2007]7号国务院有关部委、有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、新疆生产建设兵团财务局、有关中央直属管理企业、企业内部控制标准委员会委员及咨询专家:根据国务院领导指示精神，我部会同有关部门于2006年7月15日发起成立企业内部控制标准委员会(财会[2006]11号)，研究制定我国企业内部控制规范。按照委员会工作计划，...
版权为原作者所有异地项目管理内部控制手册——控制标准、流程及制度华正,国际,咨询机构2006-8-16此报告仅供指定客户使用。未经华正,国际,咨询机构书面核准,任何部分不得随意传播、引用、复制。Thisreportissolelyfortheuseofclientpersonnel.Nopartofitmaybecirculated,quoted,orreproducedfordistributionoutsidetheclientorganizationwithoutpriorwrittenapprovalfromZTHZ(Intl.)Consulting.版权为原作者所有前言面对激烈竞...
本科毕业论文文献综述家电制造业存货与仓储的内部控制设计研究内部控制近年来受到前所未有的重视,追溯到2001年轰动全球的“安然事件”或是后来我国国内银广厦事件和华源集团的信用危机事件,究其根源,都是因为内部控制制度的缺陷。在企业内部控制规范发展最为成熟的美国,自C0S0委员会1992年颁布了《内部控制一整体框架》到2004年出台《企业风险管理一整体框架》可以看出,企业越来越重视对风险的规避,也急需要一个强有力的框架以...
哈尔滨商业大学本科毕业论文内部控制视角下企业会计信息质量问题的研究学生姓名:付航指导教师:王宇慧专业班级:会计学学号:201323050559学院:会计学院二〇一七年六月一日UndergraduateGraduationThesisHarbinUniversityofCommerceTheQualityofEnterpriseAccountingInformationfromthePerspectiveofInternalControlProblemStudyStudentFuHangSupervisorWangYuhuiSpecialtyAccounting13-8andClassStudentID201323050559SchoolAccou...
企业内部控制审计报告模板文档信息主题:关二“经济、贸易戒财会”中“稽查不征管戒审计”的参考范文。属性:F-094V4E,doc格式,正文3232字。质优实惠,欢迎下载!作为经济财务文书、审计报告写作的参考文献,解决如何写好实用应用文、正确适用:编写文案格式、内容摘取等相关工作。目录目录.....................................................................................................................................1...
北京京西风光旅游开发股份有限公司内部控制手册1/323目录1.内部控制手册编写说明............................................................................................71.1编写目的..................................................................81.2适用范围与内容............................................................81.3编写方法.................................................................
完美WORD格式资料目录前言31.1内部审计程序的编制基础31.2内部审计程序的内容简介41.3内部审计程序的使用说明52正文72.1收入72.1.1业务流程概要72.1.2销售政策和销售定价的订立和审批72.1.3客户信用政策的订立,审批,复核及修改72.1.4销售合同的订立和审批的控制72.1.5订单处理及开票的控制72.1.6产成品发运72.1.7销售入账和应收账款72.1.8销售退回72.1.9售后服务和客户关系72.1.10客户档案的建立、更新和复核72.2采购及费用72.2...
新奥燃气控股有限公司内部控制标准操作流程手册2005年6月-1-目录1.序言...........................................................................................................................42.目标...........................................................................................................................53.范围..........................................................................
互联网+环境下企业内部控制的问题与对策研究——以乐视为例目录1绪论...............................................................................................................11.1研究背景与意义........................................................................................................1研究背景..............................................................................................
文件编号:号1第一章总则第一条为了加强固定资产的管理与控制，明确固定资产管理职责，工作流程和要求，确保资产利用率，资产的安全与完整。根据《企业会计准则---固定资产》结合公司具体情况，制定本制度。的要求、第二条公司所有固定资产的管理和使用实行“统一规范，分类管理，责任到人，物尽其用”的原则。第三条本制度适用于四川安和水利水电工程有限公司各个部门，公司控股子公司可根据本制度制定所在公司的固定资产管理制...
满洲里达赉湖热电有限公司内部控制手册目录1手册概述.............................................................................................................................................................................11.1编制目的......................................................................................................................................................................
哈尔滨商业大学自考毕业论文摘要随着经济全球化进程的发展，以及市场竞争的日趋激烈，内部控制可谓是近年来研究的热点，特别是在二十世纪以来国内外频频发生财务丑闻时，在把矛头直指向财务会计报告时，也在探索企业内部治理等问题。并把问题的症结和解决途径归到了内部控制。加强和完善企业内部控制，已成为理论界和实务界关注的焦点之一。认为导致企业内部控制存在的问题的主要原因有内部控制环境不健全;内部控制体系不完善;...
附件1企业内部控制评价指引（征求意见稿）第一章总则第一条为规范企业内部控制评价工作，及时发现企业内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制有效运行，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。第二条本指引适用于中华人民共和国境内设立的大中型企业。第三条本指引所称内部控制评价，是指由企业董事会和管理层实施的，对企业内部控制有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。内部控...
内部控制信息披露对审计质量的影响研究内部控制信息披露对审计质量的影响研究内部控制作为企业规模化发展的要求，起源于企业内部管理的需要，用于控制企业所要面临的风险，不仅决定着利益相关者的经济决策甚至还影响着社会的经济安全。而外部审计作为一种监督方式，其质量的高低影响着企业对外信息披露的有效性和真实性，决定着利益相关者对企业以及财务报表信息的信任程度。内部控制信息的披露作为近几年各企业对外披露的信息...
企业内部控制审计工作底稿编制指南目录学习贯彻企业内部控制基本规范促进我国企业又好又快可持续发展——财政部副部长王军在企业内部控制基本规范发布会上的讲话.................................................错误～未定义书签。发布实施内控规范服务经济社会发展一一财政部副部长王军在《企业内部控制配套指引》发布会上的讲话...........................................................................................
