1.1保理业务管理流程图与风险控制图保理业务管理流程图与风险控制图业务风险资本风控部风险委员会风险控制部计划财务部业务部申请人（卖方）债务人（买方）阶段违反国家法律、法规，可能使企开始开始业遭受外部处罚、经济损失和信誉风险D1审批审核拟定保理业务管理制度如未经审慎批阅或越权审批，可能会产生重大差错，甚至产生客户欺诈行为审批审核审核受理申请提交授信报告提出业务申请D2如未严格依照授信批复的条件，对发票、合同运输单据审验疏忽，审核递交发票、合同、运输对于分户账处理不当可能会产生客户欺诈行为，以及我司自身财审核单据D3务混乱等问题落实授信批复条件记账如相关部门未履行贷后检查工作，对交易背景的信息不作跟踪，可能会导致坏账产生放款评估业务贷后风险通知入账D4如催收不及时，可能导致到期无法回款提交《保理业务调差情况及反馈》账款催收结束到期还款D511.2保理业务内部控制矩阵不相控制容岗点分相关制度风险控制会计报表业务目标业务风险控制点适用单位位值控制点相关资料索引措施项目1.提出保理申请经营风险：申请资料缺1.1业务部门出具卖方整体情况调查报告，调查业务部6卖方整体情况调失，影响决策。报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请查报告书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析2.实施授信审查经营风险：保理依据不2.1业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖风险控制部5卖方整体情况调足，影响决策。方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现查报告；需求分析金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况与保理业务品种提交风控部门审批选择报告；卖方客户清单2经营风险：保理依据不2.2风控部门审批后，将提交信审委员会审批18风险控制足，影响决策。（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风部、信审委控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，员会采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）经营风险：保理依据不2.3上报海航资本风控部及主管领导风控部批复文件足，影响决策。3.财务部门建立分户帐财务风险：对我司、卖3.1在业务部门的协助下，计财部门完成建立销8账户监管协议计划财务方、买方的账务处理售分户账工作，并与商业银行、借款企业签订部、业务部三方的《账户监管协议》4.导入保理业务经营风险：严格按照批4.1签署《国内保理业务主协议》公司6国内保理业务主复条件签署合同。协议经营风险：合同、发票、4.2卖方提供《应收账款转让申请书》，并连同计划财务部20应收账款转...